Artikel

Is iemand in je omgeving overleden en heeft die persoon een lijfrente? Dan heb je misschien recht op het opgebouwde bedrag. Meestal moet je dit bedrag in termijnen laten uitkeren. Dit heet een nabestaandenlijfrente. Welke keuzes je hebt, hangt onder meer af van je relatie tot de overledene, je leeftijd en de belastingregels. In dit artikel lees je hier meer over.

Wat is een nabestaandenlijfrente?

Een nabestaandenlijfrente is een uitkering die je kunt ontvangen na het overlijden van iemand die een lijfrente had. Het opgebouwde bedrag komt dan beschikbaar. Meestal moet je dit bedrag gebruiken voor een uitkering per maand, kwartaal, halfjaar of jaar. Hoe lang je de uitkering ontvangt, hangt af van de belastingregels en je persoonlijke situatie.

Zo werkt het

Als iemand die een lijfrente opbouwt overlijdt, komt het lijfrentekapitaal vrij. Op de polis staat wie recht heeft op het lijfrentekapitaal. In veel gevallen is dat de partner. En als die er niet (meer) is, vaak de kinderen of andere erfgenamen. Zij worden hierover geïnformeerd door de aanbieder van de lijfrente. 

Heb je recht op het bedrag? Dan moet je daarvan meestal een nabestaandenlijfrente laten uitkeren. Je mag hiervoor ook een andere bank of verzekeraar kiezen. Vergelijk daarom de hoogte van de uitkering, de looptijd, de kosten en de voorwaarden.

Welke soorten nabestaandenlijfrente zijn er?

Je kunt een nabestaandenlijfrente op verschillende manieren laten uitkeren. Je kan daarbij kiezen voor een verzekering of een bankproduct. Beide opties hebben hun eigen kenmerken, voordelen en aandachtspunten. Hieronder zetten we de verschillende mogelijkheden op een rij.

• Lijfrenteverzekering met vaste uitkering 
  Wat spreek je af? Je weet vooraf hoeveel je krijgt en hoe lang.
  Waar moet je op letten? De uitkering stopt volgens de afpsraken in de polis
  
  
• Lijfrenteverzekering waarbij wordt belegd
  Wat spreek je af? De hoogte van de uitkering kan veranderen.
  Waar moet je op letten? De uitkering kan hoger maar ook lager worden.
  
  
• Banksparen
  Wat spreek je af? De bank keert het bedrag gedurende een afgesproken periode uit.
  Waar moet je op letten? Na overlijden kan er nog een bedrag op de rekening staan.

Vaste uitkering via Onderlinge Nederland

Bij Onderlinge Nederland kun je kiezen voor een verzekerde nabestaandenlijfrente met een vaste uitkering. Je spreekt vooraf af hoeveel je ontvangt en hoe lang de uitkering loopt binnen de daarvoor geldende belastingregels. Zo weet je vooraf waar je aan toe bent.

Hoe lang ontvang ik een uitkering uit mijn nabestaandenlijfrente?

Je ontvangt elke maand een bedrag uit een nabestaandenlijfrente. Hoe lang je deze uitkering krijgt, hangt af van je relatie met de persoon die overleden is en van je leeftijd. Er bestaan tijdelijke en levenslange nabestaandenlijfrentes.

• Ben je de partner of ex-partner: dan kun je kiezen voor een levenslange of een tijdelijke nabestaandenlijfrente. De minimale duur van de tijdelijke nabestaandenlijfrente hangt af van je leeftijd.
  
  
• Ben je een kind van de persoon die is overleden en ben je jonger dan 30 jaar: dan kun je kiezen voor een levenslange of een tijdelijke nabestaandenlijfrente. Een tijdelijke nabestaandelijfrente moet uiterlijk eindigen in de maand dat je 30 wordt.
  
  
• Ben je een kind van de persoon die is overleden en ben je 30 jaar of ouder: dan moet de uitkering levenslang zijn.
  
  
• Ben je broer, zus, nicht of neef: (hoor je bij de kring van bloed- of aanverwanten t/m 3e graad): dan geldt voor jou hetzelfde als voor de kinderen.
  
  
• Ben je een andere persoon dan eerder genoemd: dan kun je kiezen tussen een levenslange of een tijdelijke nabestaandenlijfrente. De minimale duur van de tijdelijke nabestaandenlijfrente hangt af van je leeftijd.

De minimale looptijd is niet voor iedereen hetzelfde. De aanbieder berekent welke looptijd volgens de belastingregels minimaal nodig is.

Hoe lang heb je de tijd om een nabestaandenlijfrente af te sluiten?

Je hebt niet onbeperkt de tijd om de uitkering te regelen. In de regel moet de nabestaandenlijfrente uiterlijk zijn geregeld op 31 december van het tweede kalenderjaar na het jaar van overlijden. Overlijdt iemand bijvoorbeeld in 2026? Dan moet de uitkering meestal uiterlijk op 31 december 2028 zijn afgesproken. Neem daarom op tijd contact op met een aanbieder of adviseur.

Moet ik belasting betalen over de uitkeringen?

Over de uitkeringen betaal je meestal inkomstenbelasting. De bank of verzekeraar houdt loonheffing in op iedere uitkering. Je ontvangt daardoor een nettobedrag. Na afloop van het jaar krijg je een jaaropgave. Controleer deze gegevens bij je aangifte inkomstenbelasting. Het bedrag dat is ingehouden, hoeft niet precies gelijk te zijn aan de belasting die je uiteindelijk moet betalen.

Over de lijfrente-uitkeringen betaal je in beginsel geen erfbelasting. Ben je de partner van de overledene? Dan kan de nabestaandenlijfrente wel invloed hebben op het bedrag dat je belastingvrij mag erven. Dit heet de partnervrijstelling. Hoe dit in jouw situatie uitpakt, hangt af van de waarde van de uitkeringen en van de rest van de erfenis. Laat dit zo nodig berekenen door een adviseur.

Kun je het bedrag in één keer ontvangen?

Je kunt ervoor kiezen de nabestaandenlijfrente in één keer te laten uitkeren. Dat heet afkopen. Je betaalt dan naast belasting ook een boete (revisierente) aan de Belastingdienst. De revisierente is maximaal 20% van het uit te keren bedrag. Is het bedrag lager dan € 5.513 (2026)? Dan betaal je geen boete. Let op: heb je meerdere lijfrentes? Dan moet je de bedragen bij elkaar optellen.

Een nabestaandenlijfrente bij Onderlinge Nederland?

Bij Onderlinge Nederland kun je een nabestaandenlijfrente afsluiten met een vaste maandelijkse uitkering. Je kiest, binnen de geldende regels, voor een uitkering gedurende een afgesproken periode of zolang je leeft. Vooraf weet je welk bedrag je ontvangt.

Wil je weten welke mogelijkheden je hebt? Bespreek dan met een adviseur welke looptijd en uitkering passen bij jouw situatie. Vergelijk altijd het bedrag dat je ontvangt, de duur van de uitkering, de kosten en de voorwaarden. Heb je nog geen adviseur?

Zoek dan een onafhankelijke adviseur bij jou in de buurt. Vergelijk je aanbieders liever online? Dat kan bij de volgende online bemiddelaars: 123lijfrente en Moneywise.